關(guān)于開展綠色公司債券試點(diǎn)的通知

上證發(fā)〔2016〕13號(hào)

各市場(chǎng)參與人：

為貫徹落實(shí)中共中央、國(guó)務(wù)院大力推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)的戰(zhàn)略決策，踐行“十三五”規(guī)劃綠色發(fā)展理念，引導(dǎo)債券市場(chǎng)支持綠色產(chǎn)業(yè)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)，根據(jù)《證券法》、《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱“《公司債券管理辦法》”）、《上海證券交易所公司債券上市規(guī)則》（以下簡(jiǎn)稱“《公司債券上市規(guī)則》”）、《上海證券交易所非公開發(fā)行公司債券業(yè)務(wù)管理暫行辦法》（以下簡(jiǎn)稱“《非公開發(fā)行公司債券暫行辦法》”）等法律法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件以及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定，上海證券交易所（以下簡(jiǎn)稱“本所”）就開展綠色公司債券試點(diǎn)有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、本通知所稱綠色公司債券，是指依照《公司債券管理辦法》及相關(guān)規(guī)則發(fā)行的、募集資金用于支持綠色產(chǎn)業(yè)的公司債券。綠色產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目范圍可參考中國(guó)金融學(xué)會(huì)綠色金融專業(yè)委員會(huì)編制的《綠色債券支持項(xiàng)目目錄（2015年版）》（詳見(jiàn)附件）及經(jīng)本所認(rèn)可的相關(guān)機(jī)構(gòu)確定的綠色產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目。

二、發(fā)行人申請(qǐng)綠色公司債券上市預(yù)審核或掛牌條件確認(rèn)、上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓，除按照《公司債券管理辦法》、《公司債券上市規(guī)則》、《非公開發(fā)行公司債券暫行辦法》及其他相關(guān)規(guī)則的要求報(bào)送材料外，還應(yīng)滿足以下要求：

（一）綠色公司債券募集說(shuō)明書應(yīng)當(dāng)包括募集資金擬投資的綠色產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目類別、項(xiàng)目認(rèn)定依據(jù)或標(biāo)準(zhǔn)、環(huán)境效益目標(biāo)、綠色公司債券募集資金使用計(jì)劃和管理制度等內(nèi)容；

（二）提供募集資金投向募集說(shuō)明書約定的綠色產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目的承諾函；

（三）提供本所要求的其他文件。

三、除本通知第二條規(guī)定的申請(qǐng)材料外，鼓勵(lì)發(fā)行人提交獨(dú)立的專業(yè)評(píng)估或認(rèn)證機(jī)構(gòu)就募集資金擬投資項(xiàng)目屬于綠色產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目所出具的評(píng)估意見(jiàn)或認(rèn)證報(bào)告。

四、發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在募集說(shuō)明書中約定將募集資金用于綠色產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目建設(shè)、運(yùn)營(yíng)、收購(gòu)或償還綠色產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目貸款等，并按照有關(guān)規(guī)定或約定對(duì)募集資金進(jìn)行管理。

五、發(fā)行人應(yīng)當(dāng)指定專項(xiàng)賬戶，用于綠色公司債券募集資金的接收、存儲(chǔ)、劃轉(zhuǎn)與本息償付。

六、綠色公司債券存續(xù)期內(nèi)，發(fā)行人按照《公司債券管理辦法》、《公司債券上市規(guī)則》、《非公開發(fā)行公司債券暫行辦法》等規(guī)則規(guī)定或約定披露的定期報(bào)告等文件中，應(yīng)當(dāng)披露綠色公司債券募集資金使用情況、綠色產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目進(jìn)展情況和環(huán)境效益等內(nèi)容。

綠色公司債券受托管理人在年度受托管理事務(wù)報(bào)告中應(yīng)當(dāng)披露綠色公司債券募集資金使用情況、綠色產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目進(jìn)展情況和環(huán)境效益等內(nèi)容。

七、綠色公司債券存續(xù)期內(nèi)，鼓勵(lì)發(fā)行人按年度向市場(chǎng)披露由獨(dú)立的專業(yè)評(píng)估或認(rèn)證機(jī)構(gòu)出具的評(píng)估意見(jiàn)或認(rèn)證報(bào)告，對(duì)綠色公司債券支持的綠色產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目進(jìn)展及其環(huán)境效益等實(shí)施持續(xù)跟蹤評(píng)估。

八、本所設(shè)立綠色公司債券申報(bào)受理及審核綠色通道，提高綠色公司債券上市預(yù)審核或掛牌條件確認(rèn)工作效率。

九、本所對(duì)綠色公司債券進(jìn)行統(tǒng)一標(biāo)識(shí)，并適時(shí)與證券指數(shù)編制機(jī)構(gòu)合作發(fā)布綠色公司債券指數(shù)，在時(shí)機(jī)成熟時(shí)將設(shè)立綠色公司債券板塊，擴(kuò)大本所綠色公司債券市場(chǎng)的影響力。

十、鼓勵(lì)政府相關(guān)部門和地方政府出臺(tái)優(yōu)惠政策支持綠色公司債券發(fā)展。

鼓勵(lì)各類金融機(jī)構(gòu)、證券投資基金及其他投資性產(chǎn)品、社會(huì)保障基金、企業(yè)年金、社會(huì)公益基金、企事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)投資者投資綠色公司債券。

十一、綠色公司債券上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓未盡事宜按照公司債券相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

十二、符合要求的境外公司發(fā)行綠色公司債券在本所上市預(yù)審核或掛牌條件確認(rèn)，以及在本所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓，參照本通知執(zhí)行。

十三、符合要求的綠色資產(chǎn)支持證券及本所認(rèn)可的其他綠色債券品種在本所相關(guān)審核、上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓，參照本通知執(zhí)行。

十四、本通知由本所負(fù)責(zé)解釋。

十五、本通知自發(fā)布之日起施行。

二○一六年三月十六日

來(lái)源：上海證券交易所